კორპორაციული due diligence ამოწმებს საკუთრებას, უფლებამოსილებას, კონტრაქტებს, ვალს, რეგულირებას, შრომას, მონაცემებს, დავებსა და აღსრულებადობას; შედეგი უნდა გადაიქცეს ფასის, გარანტიისა და დახურვის პირობებად.
მოკლე პასუხი და საკითხის ფარგლები
კორპორაციული due diligence ამოწმებს საკუთრებას, უფლებამოსილებას, კონტრაქტებს, ვალს, რეგულირებას, შრომას, მონაცემებს, დავებსა და აღსრულებადობას; შედეგი უნდა გადაიქცეს ფასის, გარანტიისა და დახურვის პირობებად.
კორპორაციული გადაწყვეტილება მხოლოდ რეგისტრაციით არ სრულდება. უნდა შეესაბამებოდეს კომპანიის წესდებას, პარტნიორთა უფლებებს, დირექტორის უფლებამოსილებას, საგადასახადო შედეგს, საბანკო KYC-ს და კონკრეტული საქმიანობის სანებართვო რეჟიმს.
- დამფუძნებლები, პარტნიორები, დირექტორები, უცხოელი ინვესტორები და საერთაშორისო კომპანიები
- პასუხისმგებელი ორგანო: საჯარო რეესტრის ეროვნული სააგენტო, შემოსავლების სამსახური და შესაბამისი სექტორული მარეგულირებელი
- იურისდიქცია: საქართველო
რა დოკუმენტები და მტკიცებულებები უნდა მოამზადოთ
ამ საკითხის შეფასება დაიწყეთ შემდეგი მასალის სრულყოფილი და თანმიმდევრული ნაკრებით: კორპორაციული წიგნი და რეესტრი, მნიშვნელოვანი ხელშეკრულებები, საგადასახადო, სანებართვო და შრომითი მასალა, დავები, IP, მონაცემები და აქტივების ტვირთები.
უცხოურ დოკუმენტს შეიძლება დასჭირდეს აპოსტილი ან ლეგალიზაცია და სათანადო ქართული თარგმანი. ასლი, თარიღი, გამცემი და დოკუმენტის კავშირი დასამტკიცებელ ფაქტთან ცალკე შეამოწმეთ.
- კორპორაციული წიგნი და რეესტრი
- მნიშვნელოვანი ხელშეკრულებები
- საგადასახადო, სანებართვო და შრომითი მასალა
- დავები, IP, მონაცემები და აქტივების ტვირთები
პროცედურა და სამუშაო თანმიმდევრობა
საქმე დაყავით საკუთრების, მართვის, ფულის მოძრაობის, პასუხისმგებლობისა და გასვლის ბლოკებად. თითოეული შეთანხმება უნდა ემთხვეოდეს რეესტრის ჩანაწერსა და რეალურ კომერციულ პროცესს.
ამ თემისთვის პრაქტიკული თანმიმდევრობაა: სკოპისა და materiality-ის შეთანხმება; ვირტუალური მონაცემთა ოთახის ინდექსი; red flag და სრული ანგარიშები; გარიგების დოკუმენტში რისკის გადატანა. თითოეული ნაბიჯის წინ გადაამოწმეთ კომპეტენტური ორგანო, შეტანის ფორმა და მოქმედი ვადა.
- სკოპისა და materiality-ის შეთანხმება
- ვირტუალური მონაცემთა ოთახის ინდექსი
- red flag და სრული ანგარიშები
- გარიგების დოკუმენტში რისკის გადატანა
ძირითადი რისკები და ხშირი შეცდომები
ამ საკითხში მთავარი რისკებია: მხოლოდ რეესტრის შემოწმება; გამყიდველის ზეპირ ახსნაზე დაყრდნობა; რეგულატორული ცვლილების გამოტოვება; აღმოჩენილი რისკის SPA-ში არ ასახვა. რისკი შეაფასეთ არა მხოლოდ სამართლებრივი შედეგით, არამედ დროის, ხარჯის, აღსრულების და სხვა მიმდინარე სტატუსზე ზემოქმედებით.
თუ დოკუმენტები ერთმანეთს ეწინააღმდეგება, ჯერ წინააღმდეგობა ახსენით და გაასწორეთ; დამატებითი მასალის დაუგეგმავად შეტანამ შეიძლება პრობლემა გააღრმაოს.
- მხოლოდ რეესტრის შემოწმება
- გამყიდველის ზეპირ ახსნაზე დაყრდნობა
- რეგულატორული ცვლილების გამოტოვება
- აღმოჩენილი რისკის SPA-ში არ ასახვა
შემდეგი ნაბიჯის გადაწყვეტილების გეგმა
შექმენით ერთი სამუშაო ფაილი: ქრონოლოგია, მიზანი, დოკუმენტების რეესტრი, ოფიციალური წყაროების ბმულები, ვადები და პასუხისმგებელი პირები. კორპორაციული იურიდიული Due Diligence არ უნდა გადაწყდეს მხოლოდ ფორმის შევსებით — საბოლოო ნაბიჯი თქვენს ფაქტებსა და რისკის ტოლერანტობას უნდა მოერგოს.
თუ შედეგი გავლენას ახდენს თავისუფლებაზე, საქართველოში ყოფნაზე, ბავშვზე, მნიშვნელოვან ქონებაზე ან ბიზნესის უწყვეტობაზე, მოქმედებამდე მოითხოვეთ ინდივიდუალური სამართლებრივი შეფასება.
- დაადასტურეთ ფაქტები და სტატუსი
- გადაამოწმეთ მოქმედი ოფიციალური წყარო
- დააფიქსირეთ ვადა და სარეზერვო გზა
- მიიღეთ წერილობითი გადაწყვეტილება ან რეგისტრაციის მტკიცებულება
მნიშვნელოვანი შენიშვნაეს მასალა არის ზოგადი ინფორმაცია და არა ინდივიდუალური სამართლებრივი რჩევა. კანონი, ოფიციალური პრაქტიკა, საფასური და ვადა მოქმედებამდე კვლავ გადაამოწმეთ თქვენი ფაქტების მიხედვით.